IRP 계좌의 절세 구조와 해지 주의사항
IRP 계좌는 퇴직연금 계좌로 잘 알려져 있지만, 직장인이 직접 개설해서 세액공제를 받을 수 있는 절세형 금융상품이기도 합니다.
연금저축과 함께 사용하면 세액공제 한도를 700만 원까지 확대할 수 있어서
연말정산 환급을 극대화
하고 싶은 분들에게 강력 추천되는 상품입니다.
ISA, 연금저축, IRP 절세계좌 3종 세트 세금 줄이기
✅ IRP 계좌란?
IRP(Individual Retirement Pension)는 개인형 퇴직연금 계좌입니다. 퇴직금 수령을 위한 기본 계좌이지만, 직장인이 별도로 개설해 자발적으로 납입 가능하며, 세액공제를 받을 수 있어요.
📌 IRP 절세 구조 한눈에 보기
| 구분 | 연금저축 계좌 | IRP 계좌 |
|---|---|---|
| 세액공제 한도 | 400만 원 | 300만 원 |
| 공제율 | 13.2~16.5% | 13.2~16.5% |
| 총 한도 (합산) | 700만 원 | |
| 수령 조건 | 만 55세 이상 + 5년 이상 유지 | 동일 |
💡 IRP의 장점
- 연금저축과 달리 소득 수준 상관없이 가입 가능
- 납입 금액에 따라 직접 세액공제 적용
- 가입 시기 제한 없음, 누구나 개설 가능
🧮 세액공제 예시
총급여 5,000만 원 직장인이 IRP에 연 300만 원 납입 시:
- 공제율 16.5% 적용 → 49만 5천 원 환급
연금저축(400만 원)과 IRP(300만 원)를 합치면 세금 환급만 최대 115,5000원까지 받을 수 있어요!
⚠️ 해지 시 주의사항
IRP 계좌는 만 55세 이전 중도해지 시 패널티가 큽니다.
- 기존에 받았던 세액공제 금액 환수
- + 기타소득세 16.5% 추가 부과
- = 총 손해액 약 33% 이상 발생 가능
따라서, 반드시 장기 운용이 가능한 여유자금으로 납입해야 하며, 중도 인출은 최대한 피하는 것이 좋습니다.
📌 IRP 수령 방식 선택
만 55세 이후부터 아래 방식으로 수령할 수 있습니다:
- 연금 형태: 매월/매분기/매년 일정 금액
- 일시 인출: 가능하지만 세금 불리
🙋 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. 연금저축 없이 IRP만 가입해도 되나요?
A. 네, 가능하지만 공제한도가 300만 원으로 제한됩니다.
연금저축 + IRP 조합이 가장 효율적
입니다.
Q. 퇴사 후 IRP는 어떻게 되나요?
A. 기존 IRP 계좌에 퇴직금 자동 입금됩니다. 직장 변경 시 계좌를 이전하거나 유지할 수 있어요.
Q. ETF나 펀드도 IRP에서 투자 가능한가요?
A. 가능합니다. 단, 일부 증권사만 ETF 매매 지원하므로 가입 전 미리 확인하세요.
✅ 마무리 정리
- IRP는 300만 원 세액공제 + 퇴직금 수령 계좌
- 만 55세 이후 연금 수령 시 세금 혜택 유지
- 중도해지 시 절세 효과 전액 환수 → 주의!
